Definiciones
Beneficiario Final (UBO): Persona física o entidad que posee y controla de forma total una empresa, institución o entidad jurídica.
Persona de Control (si es distinta del Beneficiario Final): Individuo con responsabilidad significativa para dirigir o controlar la empresa; normalmente un directivo (CEO, CFO, COO, Presidente) o Director.
Requisitos de Documentación sobre la Propiedad
Loula debe confirmar todos los beneficiarios finales individuales que posean 25 % o más de la entidad.
Los documentos o declaraciones emitidos por la propia empresa que confirmen a los accionistas deben estar fechados y firmados por una Persona de Control verificada (p. ej., CEO) o, en su defecto, por un abogado o un contador público externo.
Las tablas de capitalización detalladas generadas por plataformas de gestión accionaria reconocidas (p. ej., Carta, AngelList, Securitize) no requieren firma de abogado ni contador.
El documento debe permitir derivar y cuadrar el 100 % de la propiedad.
Si la entidad pertenece a otra(s) entidad(es), se deben presentar documentos equivalentes que verifiquen la propiedad de las subsidiarias.
El documento debe indicar claramente el nombre de la entidad a la que corresponde.
Cuando la entidad no tenga beneficiarios finales individuales, se debe confirmar a las personas que ejercen control significativo, como directores y oficiales.
Documentos de Propiedad Aceptables según Tipo de Entidad
1. Empresas Unipersonales
Licencia comercial que indique al propietario único.
Registro de nombre de fantasía (DBA) con el titular.
Declaraciones fiscales (Schedule C) donde el propietario reporta ingresos y gastos del negocio.
Sociedades
Sociedad Colectiva (GP)
Contrato de sociedad, con socios y porcentajes.
Certificado de sociedad registrado, si aplica.
Registro de DBA con información de los socios.
Sociedad en Comandita (LP)
Certificado de LP presentado ante la autoridad competente, nombrando socios comanditados y comanditarios.
Contrato de LP con estructura de propiedad y aportes.
Listado de socios con porcentajes.
Formularios K-1 con participación de ganancias/pérdidas.
Sociedad de Responsabilidad Limitada Profesional (LLP)
Registro de LLP ante la autoridad competente.
Contrato de LLP con socios y porcentajes.
Formularios K-1 para fines fiscales.
Corporaciones
Estatutos / Artículos de constitución que incluyan accionistas (no solo directores u oficiales).
Certificados de acciones emitidos a los accionistas.
Libro de accionistas / Cap Table con nombres y porcentajes.
Acuerdo de accionistas detallando participaciones.
Actas de directorio o asamblea indicando accionistas y porcentajes.
Registros de la SEC (empresas públicas).
Formularios K-1 (donde corresponda) con participación en utilidades/pérdidas.
Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC)
Artículos de organización (pueden listar miembros).
Contrato operativo (Operating Agreement) con estructura y porcentajes.
Certificados de membresía a los miembros.
Libro de miembros con porcentajes.
Formularios K-1 a los miembros.
Carta EIN 147(c) (LLC de un solo miembro).
Organizaciones sin Fines de Lucro 📘
(Normalmente sin accionistas individuales; se confirman Personas de Control)
Artículos de constitución con directores/fundadores.
Estatutos que definan la gobernanza.
Actas de junta sobre cambios de control.
Carta de determinación del IRS (estatus exento).
Reportes anuales con directores y oficiales.
Fundaciones 📘
(Sin accionistas; se confirman Personas de Control)
Artículos de constitución con directores/fundadores.
Documentos fiduciarios (trust) con fideicomisarios.
Estatutos internos de gobernanza.
Actas de junta detallando cambios de control.
Carta de determinación del IRS.
Reportes anuales con directores y oficiales.
Organizaciones Autónomas Descentralizadas (DAO)
Acuerdos de membresía o tokens con porcentajes de propiedad.
Registros de votación que documenten decisiones y partes controladoras.
White Paper, Acuerdo de Membresía/Token, Marco de Gobernanza.
Fideicomisos
Escritura de fideicomiso con roles y términos.
Certificado de fideicomiso acreditando existencia y autoridad del fiduciario.
Declaración jurada notariada del fiduciario confirmando identidad y autoridad.
Cooperativas
Artículos de constitución con los miembros fundadores.
Acuerdo de membresía con derechos y obligaciones.
Libro de socios con participaciones o derechos de voto.
Actas de asamblea con decisiones y cambios de membresía.
Certificados de participación (cuando aplique).
Otros Documentos de Propiedad
💡 Utilizar cuando los anteriores no estén disponibles o sean insuficientes:
Organigramas de propiedad con porcentajes detallados.
Carta de atestación de propiedad firmada por abogado o contador externo, confirmando beneficiarios finales y porcentajes.
Tabla de capitalización firmada por abogado o contador externo.
Cap tables detalladas generadas por Carta, AngelList u otras plataformas reconocidas no requieren firma adicional.